上高县2025年2月份财政预算执行分析情况

上高县财政预算执行情况分析

一、2月份财政收支完成情况

2月份,全县财政总收入当月完成29677.7万元，其中:一般公共预算收入完成11380.8万元，上划中央收入完成14610.5万元，省级收入完成3686.4万元。本月一般公共预算支出完成99424万元。

二、2月份财政预算执行情况

（一）财政收入完成情况

全县财政总收入累计完成83166.6万元，同比下降20.2%，其中：一般公共预算收入累计完成39573.5万元，同比下降28.1%；上划中央收入累计完成34769.5万元，同比下降9.8%；省级收入累计完成8823.6万元，同比下降17.5%。

从征收单位完成情况来看:税务部门组织收入累计完成72691.9万元，同比下降了12.8%，占总收入的87.4%；财政部门组织收入累计完成10474.7万元，同比下降49.8%，占总收入的12.6%。

从县乡两级完成情况来看：县本级收入累计完成46801万元，同比下降24.3%，占总收入的56.3%；乡镇级收入累计完成36365.6万元，同比下降14.3%，占总收入的43.7%。

从收入结构情况来看：税收收入累计完成71286.4万元，同比下降13.1%，占总收入的85.7%；非税收入完成11880.2万元，同比下降46.5%，占总收入的14.3%。

一般公共预算收入分项累计完成情况居前五位税种为：增值税收入16514万元，同比下降21.4%；企业所得税收入3208.1万元，同比下降5.8%；城市维护建设税收入1722.1万元，同比下降6.4%；城镇土地使用税收入1329.8万元, 同比下降3.3%；房产税收入958.4万元，同比增长12.5%。

（二）一般公共预算支出执行情况

1-2月份一般公共预算支出累计完成99424万元，同比增长31.3%。十三项民生支出累计88176万元，占一般公共预算支出的88.7%。支出项目具体明细如下：一般公共服务支出7803万元，同比增长10.4%；国防支出138万元，同比增长1433.3%；公共安全支出1953万元，同比下降28.2%；教育支出18439万元，同比增长61.3%；科学技术支出10484万元，同比增长106.6%；文化旅游体育与传媒支出681万元，同比增长57.3%；社会保障和就业支出6153万元，同比下降39.4%；卫生健康支出4115万元，同比下降18.3%；节能环保支出2872万元，同比下降36.4%；城乡社区支出28167万元，同比增长152.2%；农林水支出13625万元，同比增长53.3%；交通运输支出1056万元，同比下降70.7%；资源勘探信息等支出546万元，同比下降76.3%；商业服务业等支出447万元，同比增长83.2%；金融支出40万元，同比增长110.5%；自然资源海洋气象支出289万元，同比下降19.7%；住房保障支出1788万元，同比增长19.2%；粮油物资储备支出60万元，同比下降91.8%；灾害防治及应急管理支出768万元，同比增长61.3%。

（三）政府性基金收支完成情况

1-2月份全县政府性基金收入累计完成1024万元，与上年同比增收436万元，同比增长74.1%。政府性基金支出完成8135万元，同比上年增支2119万元，同比增长35.2%。

三、预算运行特点

2025年，县财政局将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，落实好省市经济工作会议和财政工作会议精神，持续聚焦“走在前，勇争先，善作为”的目标要求，持续实施更加积极的财政政策，适度加力、提质增效，提高债券发行率，优化支出结构，为我县经济持续回升向好提供有力支撑，同时侧重民生领域支出，兜牢基层“三保”底线，不断强化应对风险隐患能力，早日实现“对接宜春中心城、争创中部百强县”目标，为上高县经济社会高质量发展贡献财政力量。

（一）财政收入持续下行。

2月份全县一般公共预算收入累计完成39573.5万元，上年同比下降28.1%，全市增幅排位第7。一般公共预算收入中税收收入完成27693.3万元，与上年同比下降15.6%，税收比重为70%，与上年同期提升10.4个百分比，税收质量有所提升。非税收入累计完成11880.2万元，与上年同比下降46.5%。财政收入持续下行，下降趋势进一步加剧，自今年以来，我县税收收入形势不容乐观，各部门要积极作为，加强税收征管力度，想方设法助企纾困渡难关，提振企业复苏信心。

（二）行业产业复苏待望。

2月份全县产业税收合计71632万元，同比下降13.2%。各行业产业处于弱复苏阶段，后期随着国家扩大内需及消费政策落实推进，加快了新质生产力培育及科技成果的转化，将助力行业经济复苏企稳。分产业看：第二产业税收合计42404万元，与上年同比下降14.3%。其中采矿业与上年同比增长20.6%；电力及水的生产与供应业、建筑业的降幅与上月相比，降幅收窄。第三产业合计29181万元，同比下降11.5%，较上月降幅缩小8.6个百分比，其中信息传输软件和信息技术服务业、租赁服务业增势较好，与上年同比增长分别为72.4%、86.2%。

（三）重点企业承压前行。

2月份全县纳入重点监测的企业纳税累计完成53044万元，与上年同比减收2163万元，同比下降3.9%。分行业看，皮革制鞋类企业受外贸壁垒影响明显，以裕盛、匹克、中杰为主的龙头制鞋企业合计同期减收3832万元。受国内市场回暖因素，也有部分企业蓄力待发，增势强劲，如上高旺旺总厂、李子园食品、润通工贸、神州铜业、新威动力能源，上年同比增长分别为89.8%、221.6%、736%、4406.5%、490.6%。

（四）全力保障民生支出。

我县财政部门始终牢固树立习惯性过“紧日子”的思想，按“过紧日子”的相关要求，严格把关全年预算执行的全过程，我县财政将较长时期处于收支“紧”平衡状态，重点聚焦民生领域，充分保障“三保”支出。全县一般公共预算支出99424万元，比上年同期增长31.3%。民生支出明细有：教育支出18439万元，同比增长61.3%；科学技术支出10484万元，同比增长106.6%；文化旅游与体育传媒支出681万元，同比增长57.3%；社会保障和就业支出6153万元，同比下降39.4%；卫生健康支出4115万元，同比下降18.3%；节能环保支出2872万元，同比下降36.4%；城乡社区支出28167万元，同比增长152.2%；农林水支出13625万元，同比增长53.3%；交通运输支出1056万元，同比下降70.7%。商业服务支出447万元，同比增长83.2%；自然资源海洋气候支出289万元，同比下降19.7%；住房保障支出1788万元，同比增长19.2%；粮油物资储备支出60万元，同比下降91.8%。

附表一：上高县财政收入分征收部门百分比示意图