目    录

第一部分  上高县社会保险事业服务中心单位概况

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  上高县社会保险事业服务中心2025年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款 “三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《项目绩效目标表》

第三部分上高县社会保险事业服务中心2025年单位预算情况说明

一、2025年单位预算收支情况说明

二、2025年 “三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  上高县社会保险事业服务中心单位概况

一、单位主要职责

上高县社会保险事业服务中心是负责全县养老保险、工伤保险、职业年金、城乡居民和机关事业单位的保险费业务政策的宣传、咨询，参保登记管理、收缴衔接、基金申请与划拨、基金管理、个人账户建立与管理、待遇核定与支付、待遇发放管理、保险关系注销登记、关系转移接续、待遇领取资格确认、内控管理、基金追回、档案管理、个人权益记录管理、数据统计分析以及咨询、查询和举报受理工作，编制、上报本级社保险基金预算和决算、财务和统计报表等业务。

二、机构设置及人员情况

2025年上高县社会保险事业服务中心单位内设处室 12个，包括：秘书股、基金财务股、企业养老保险股、机关事业养老保险股、工伤保险股、职业年金股、城乡居民养老保险股、信息股、稽核内控股、社会化服务股、档案管理股、转移接续股。

编制人数小计36人,其中：行政编制人数0人,全部补助 事业编制人数36人,部分补助事业编制人数0人。 实有人数 小计36人,其中：在职人数小计36人,行政在职人数0人,全 部补助事业在职人数36人,部分补助事业在职人数0人。 离

休人数小计0人,退休人数小计11人,遗属人数0人。

第二部分  上高县社会保险事业服务中心2025年单位预算表

（详见附表）

第三部分  上高县社会保险事业服务中心2025年单位预算情况说明

一、2025年单位预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2025年上高县社会保险事业服务中心单位收入预算总额为 684.89 万元,较上年预算安排增加276.93 万元，其中财政拨款收入 644.89万元,较上年预算安排增加 276.93 万元;教育收费资金收入 0 万 元,较上年预算安排增加（减少）0    万元;事业收入 0 万 元,较上年预算安排增加（减少）0     万元;事业单位经营收入 0 万元,较上年预算安排增加（减少） 0 万元；附属单位上缴收入 0 万元,较上年预算安排增加（减少）0 万 元；上级补助收入 0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元；其他收入 40 万元，较上年预算安排增加20万元；使用非财政拨款结余0万元，较上年预算安排增加 （减少）0 万元；上年结转（结余）0 万元，较上年预算安排减少2.8 万元。

(二)支出预算情况

2025年上高县社会保险事业服务中心单位支出预算总额为684.89万元,较上年预算安排增加276.93万元; 其中：

按支出项目类别划分： 基本支出429.02万元,较上年预算安排增加169.15 万元;其中：工资福利支出396.88 万元, 商品和服务支出 23.64万元,对个人和家庭的补助 8.5万元, 资本性支出 0 万元；项目支出255.87万元,较上年预算安排增加（减少）107.79万元;其中：工资福利支出105.39万元,商品和服务支出 13.48 万元,对个人和家庭的补助 137万元,债务利息及费用支出 0 万元，资本性支出（基本建设）0 万，资本性支出 0万元，对企业补助 0 万元，其他支出0万元。

按支出功能科目划分： 一般公共服务支出0 万元,较上年预算安排增加（减少）0 万元;国防支出0 万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;公共安全支出 0 万 元,较上年预算安排增加（减少）0 万元;教育支出 0 万 元,较上年预算安排增加（减少） 0万元;科学技术支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0 万元;文化旅游体育与传媒支出 0 万元,较上年预算安排增加（减少）0万 元;社会保障和就业支出628.22万元,较上年预算安排增加254.56万元;卫生健康支出  22.69 万元,较上年预算安排增加8.6万元;节能环保支出0    万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;城乡社区支出 0 万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;农林水支出 0 万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;交通运输支出0  万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;资源勘探工业信息等支出 0 万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;商业服务业等支出 0 万元,较上年 预算安排增加（减少）0 万元;金融支出 0 万元,较上年 预算安排增加（减少） 0 万元;自然资源海洋气象等支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;住房保障支出33.97万元,较上年预算安排增加 13.76万元；粮油物资储备支出  0 万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;灾害防治及应急管理支出 0万元,较上年预算安排增加（减少）0 万元；其他支出 0 万元,较上年预算安排增加（减少）0 万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出 502.27万元,较上年 预算安排增加211.43万元;商品和服务支出 37.12万元, 较上年预算安排增加4.32 万元;对个人和家庭的补助1 45.5   万元,较上年预算安排增加 63.19 万元;债务利息及费用支出      万元，较上年预算安排增加（减少）0 万 元；资本性支出（基本建设） 0万元,较上年预算安排增 加（减少） 0 万元；资本性支出 0 万元,较上年预算安 排增加（减少）0 万元；对企业补助（基本建设）0 万元,较上年预算安排增加（减少） 0  万元； 对企业补助万元,较上年预算安排增加（减少） 0 万元；对社会保险基金补助  0 万元,较上年预算安排增加（减少）0万元；其他支出 0 万元,较上年预算安排增加（减少）0 万元。

(三)财政拨款支出情况

2025年上高县社会保险事业服务中心财政拨款支出预算总额644.89万元,较上年预算安排增加259.73万元;

按支出功能科目划分： 一般公共服务支出  0  万元， 国防支出 0 万元,公共安全支出 0 万元,教育支出0万元,科学技术支出 0 万元,文化旅游体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出 588.22万元,卫生健康支出 22.69 万 元,节能环保支出  0  万元,城乡社区支出  0 万元,农林水 支出 0 万元,交通运输支出0万元，资源勘探工业信息等支出 0 万元,商业服务业等支出0万元,金融支出0万元, 自然资源海洋气象等支出 0 万元,住房保障支出33.97 万元,粮油物资储备支出  0 万元,灾害防治及应急管理支出0万元,其他支出  0万元。

按支出项目类别划分： 基本支出429.02 万元,较上年预算 安排增加170.15 万元;其中：工资福利支出396.88 万元, 商品和服务支出 23.64 万元,对个人和家庭的补助 8.5 万元， 资本性支出  0 万元。项目支出 215.87 万元,较上年预算安排 增加89.59 万元;其中：工资福利支出 65.39 万元,商品和服务支出 13.48 万元,对个人和家庭的补助 137万元,债务 利息及费用支出  0  万元，资本性支出（基本建设）0  万 元,资本性支出 0  万元，对企业补助  0  万元，其他支出 0 万元。

(四)政府性基金情况

2025年上高县社会保险事业服务中心政府性基金收入预算为0万元，支出预算为0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

2025年上高县社会保险事业服务中心国有资本经营收入预算为 0  万元，支出预算为  0万元，其中：基本支出 0  万元，项目支出  0 万元。本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2025年上高县社会保险事业服务中心机关运行费预算0      万元， 比2024年（上年）预算增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

(七)政府采购情况

2025年上高县社会保险事业服务中心政府采购总额  1   万元,其中: 政府采购货物预算  1  万元, 政府采购工程预算 0万元,政府采购服务预算 0  万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2024年（上年）9月 30日（各级财政编制部门预算基础信息上报截止时间）, 单位共有车辆  0  辆,其中：一般公务用车实有数  0辆。

（九）2025年单位预算安排购置车辆  0 辆，安排购置单位价值 200 万元以上大型设备具体为： 无                 。项目情况说明

2025年实行绩效目标管理的项目9个，涉及资金215.87万元，进行了绩效评价的项目9个，涉及资金215.87万元。

1.社保局运转经费项目情况说明

1）项目概述

承办企业职工养老保险、机关事业单位养老保险及工伤保险等险种的参保和待遇发放工作，业务相对复杂且覆盖面广、服务对象人数多，上高县社会保险事业服务中心业务办事大厅设置于行政服务中心办公大楼二楼，该项目用于维持大厅运转。

2）立项依据

抄告单2023年第73号。

3）实施主体

上高县社会保险事业服务中心

4）实施方案

保证社保大厅正常运转。

5）实施周期

经常性项目

6）年度预算安排

2025年安排财政拨款44.54万元

2.助保贷款财政贴息资金（年底结算）项目情况说明

1）项目概述

根据上府办发【2019】55号文件规定，我县“助保贷款”财政贴息资金，由县农商行每年末按照《上高县城镇下岗失业特困人员及困难群体助保贷款贴息明细表》所列贴息资金由县社保经办机构进行初审后，报县财政部门复核，并一次性划拨给县农商行。

2）立项依据

抄告单2023年第143号

3）实施主体

上高县社会保险事业服务中心

4）实施方案

为确保助保贷款政策顺利实施，每年年底向县财政局申请所需资金。

5）实施周期

经常性项目

6）年度预算安排

2025年安排财政拨款8.5万元

3.老工伤人员伤残待遇县级配套补助资金（年底结算）项目情况说明

1）项目概述

老工伤人员伤残待遇。

2）立项依据

根据《关于妥善解决国有关闭破产改制企业老工伤人员伤残待遇有关问题的通知》赣府厅字（2009）246号文件精神，为进一步完善我省工伤保险制度,切实保障老工伤人员的合法权益,减轻用人单位负担,根据人力资源和社会保障部《关于做好老工伤人员纳入工伤保险统筹管理工作的通知》(人社部发[2009]40号),省委、省政府《关于坚持以人为本进一步保障和改善民生的意见》(赣发[2008]8号)和省政府《关于实施60项公共财政政策的意见》(赣府发[2009]9号)精神，经省人民政府同意，妥善解决国有和国有控股已关闭、破产、改制企业“老工伤人员”伤残待遇。

3）实施主体

上高县社会保险事业服务中心

4）实施方案

每年年底按时向市局上缴老工伤人员伤残待遇县级配套补助资金。

5）实施周期

经常性项目

6）年度预算安排

2025年安排财政拨款16.8万元

4. 企业离休人员津补贴(年底结算)项目情况说明

1）项目概述

企业离休人员津补贴。

2）立项依据

根据《上高县规范机关公务员津贴补贴实施方案》（上府发【2007】55号）文件精神，企业离休人员及建立中华人民共和国前参加革命工作的老工人的津补贴。

3）实施主体

上高县社会保险事业服务中心

4）实施方案

每月按时发放企业离休人员津补贴补助资金。

5）实施周期

经常性项目

6）年度预算安排

2025年安排财政拨款5万元

5、敖山华侨农场归难侨退休人员生活补助资金（年底结算）项目情况说明

1）项目概述

敖山华侨农场归难侨退休人员生活补助资金。

2）立项依据

根据《上高县人民政府协调会议记录摘要》（32号），会议纪要中根据财社（2001）133号文件精神，中央财政对部分地区华侨农（林）场的归难侨退休人员基本养老金每年实行定额补助。

3）实施主体

上高县社会保险事业服务中心

4）实施方案

每月按时发放敖山华侨农场归难侨退休人员生活补助资金。

5）实施周期

经常性项目

6）年度预算安排

2025年安排财政拨款35万元

6、企业立功获奖人员提高退休待遇资金（年底结算）项目情况说明

1）项目概述

企业立功获奖人员提高退休待遇资金。

2）立项依据

抄告单2024年第23号

3）实施主体

上高县社会保险事业服务中心

4）实施方案

每月按时发放企业立功获奖人员提高退休待遇资金。

5）实施周期

经常性项目

6）年度预算安排

2025年安排财政拨款2万元

7、城乡居民养老保险经办机构专项业务经费项目情况说明

１）项目概述

负责城乡居民社会养老保险有关政策的宣传，城乡居民参保的登记申报、审查核实，养老保险费核定和征缴及城乡居民退休审核、待遇计算。  

２）立项依据

2015政府抄告单370号

３）实施主体

上高县社会保险事业服务中心

４）实施方案

城乡居民参保的登记申报、审查核实，养老保险费核定和征缴及城乡居民退休审核、待遇计算。  

５）实施周期

经常性项目

6）年度预算安排

2025年安排财政拨款30.08万元

8、建档立卡户、低保户、特困人员参加城乡居民基本养老保险财政代缴项目情况说明

１）项目概述

对参加城乡居民养老保险建档立卡户、低保户、特困人员等缴费困难群体，财政为其代缴最低100元标准的城乡居民基本养老保险。进一步完善城乡居民基本养老保险制度，加强精准扶贫与城乡居民基本养老保险制度相衔接，切实解决城乡困难群众“老有所养”问题，努力实现法定人员社保保障全覆盖的目标。

２）立项依据

2015政府抄告单370号

３）实施主体

上高县社会保险事业服务中心

４）实施方案

对参加城乡居民养老保险建档立卡户、低保户、特困人员等缴费困难群体，财政为其代缴最低100元标准的城乡居民基本养老保险。进一步完善城乡居民基本养老保险制度，加强精准扶贫与城乡居民基本养老保险制度相衔接，切实解决城乡困难群众“老有所养”问题，努力实现法定人员社保保障全覆盖的目标。

５）实施周期

经常性项目

６）年度预算安排

2025年安排财政拨款69.7万元　 　　　　　          　　

9、县被征地农民参加基本养老保险办公室工作经费项目情况说明

１）项目概述

切实解决好被征地农民基本养老保险问题,维护被征地农民合法权益,改善我县被征地农民基本生活,保障被征地农民长远生计,建立被征地农民基本养老保险补偿机制.根据被征地农民养老保险政策及弥补基金收支缺口的需要按规定程序及时办理申请拨付财政补助资金。　　　

２）立项依据

政府抄告单﹝2018﹞867号

３）实施主体

上高县社会保险事业服务中心

４）实施方案

切实解决好被征地农民基本养老保险问题,维护被征地农民合法权益,改善我县被征地农民基本生活,保障被征地农民长远生计,建立被征地农民基本养老保险补偿机制.根据被征地农民养老保险政策及弥补基金收支缺口的需要按规定程序及时办理申请拨付财政补助资金。　　　

５）实施周期

经常性项目

６）年度预算安排

2025年安排财政拨款4.25万元

二、2025年 “三公”经费预算情况说明

2025年上高县社会保险事业服务中心为"三公"经费财政拨款安排6万元，其中：

因公出国（境）费0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：本单位暂无该项支出。       。

公务接待费6万元,比上年增加2万元，主要原因是： 机构改革，单位业务增加。

公务用车运行维护费 0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：本单位暂无该项支出。       。

公务用车购置0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：本单位暂无该项支出。       

第四部分   名词解释

一、收入科目

（ 一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（ 二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以 上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动

及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核 算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业

单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级

单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位

经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2024年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2024年（上年）全部结转和 结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)社会保障和就业支出:反映用于事业单位基本养老保险基金、失业保险基金、工伤保险基金等的补助支出.   (二)卫生健康支出:反映用于基层医疗机构及事业单位医疗方面的支出。   (三)工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（四）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

（五）个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

（六）住房保障支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（ 一）机关运行费：指用财政拨款安排的为保障行政单 位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和 服务的各项资金，包括办公费、 印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、 办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、

公务用车运行维护费以及其他费用。

（ 二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公  出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城  市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公

务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出

（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出:指财政为生活困难人员缴纳的城乡基本养老保险支出。

收支预算总表

填报单位:[505003]上高县社会保险事业服务中心                       单位：万元

单位收入总表

[505003]上高县社会保险事业服务中心              单位：万元

单位支出总表

填报单位[505003]上高县社会保险事业服务中心    单位：万元

财政拨款收支总表

[505003]上高县社会保险事业服务中心      单位：万元

一般公共预算支出表

[505003]上高县社会保险事业服务中心    单位：万元

一般公共预算基本支出表

[505003]上高县社会保险事业服务中心    单位：万元